Financiële toelichting

Toelichting op de grotere verschillen tussen gerealiseerde cijfers en de definitieve begroting over 2025.
Salarissen en inhuur: Verschillen op salarissen en inhuur worden kort toegelicht in paragraaf E bedrijfsvoering.

Onderwijs:
Op het budgetleerlingenvervoer wordt € 12.000 overgehouden. Dit is o.a. het gevolg van het nieuwe beleid waarbij naar mogelijke alternatieve voor duurdere taxivervoer wordt gekeken.

Gezondheidszorg / IZA gelden
Bijstelling GGDrU

De kosten voor de GGD verlopen volgens raming. Met de komst van de SPUK GALA en SPUK IZA kunnen we een aantal GGD posten echter wegschrijven op deze SPUK regelingen. Hierdoor blijft er € 36.000 over op deze budgetten.

Sociale kracht van de samenleving:
Het kunnen toeschrijven van kosten SPUK GALA en SPUK IZA zorgt ook bij ondersteuning vrijwilligers voor een vrijval van het budget. Dit is voor € 40.000 al verwerkt in de najaarsnota.

Participatie:
Uitkeringen participatiewet:
Participatie betreft kent diverse plussen en minnen die tezamen een te verwachten voordeel geven van € 33.000. Het aantal uitkeringsgerechtigden stijgt nog steeds. Mede door de extra uitkeringen zien we ons weer genoodzaakt gebruik te maken van de vangnetregeling. Hierdoor ramen we de uitkering vanuit het rijk € 58.000 hoger. De aanvraag voor de vangnetregeling dient door de raad te worden goedgekeurd. Hiervoor ontvangt u nog een raadsvoorstel.

Sociale werkvoorziening:
Op basis van de extra algemene uitkering participatiedeel is ook het doorzetten van het subsidiedeel naar RWA verhoogd. Nadeel € 19.000

Inburgering:
Op dit moment zijn er 2 budgetten voor inburgering. Eén voor de oude wetgeving en één voor de nieuwe inburgeringswet die vanaf 2022 van kracht is.

De wet inburgering 2021 is een SPUK regeling en geeft een subsidie voor 3 jaar voor personen die willen inburgeren. Een groot deel van deze gelden zijn doorgezet naar stichting integratie werk en daarmee verantwoord in de SiSa bijlage.Stichting Integratiewerk heeft een groot deel van deze gelden nog niet kunnen besteden waardoor dit teruggevorderd wordt en ook weer verantwoord moet worden aan het Rijk. Per saldo is dit voor de jaarcijfers geen voor of nadeel.

Het reguliere budget inburgering wordt gebruikt voor kosten die niet onder de nieuwe wet vallen zoals uitvoeringskosten van de organisatie. Op dit moment zit er een overlap in de kosten waardoor er € 18.000 vrijvalt.

Nabije en lichte ondersteuning:
Coöperatie De Kleine Schans

De jaarrekening van coöperatie de Kleine Schans valt € 92.645 voordeliger uit dan begroot. Omdat de Kleine Schans geen reserve aan mag houden wordt dit teruggestort aan de gemeente. Verder wordt een deel van de uitvoeringskosten n € 47.880. gedekt uit de GALA gelden Welzijn op recept.

De zorgadministratie vanuit Amersfoort valt € 25.000 gunstiger uit dan begroot.

Nabije en lichte ondersteuning Opvang ontheemden Oekraïners:
In de najaarsnota zijn de kosten en baten van de Opvang van ontheemden Oekraïners zo goed mogelijk verwerkt. De werkelijke kosten zijn nagenoeg gelijk aan de begrote kosten. De SPUK vergoeding valt € 98.000 hoger uit doordat we in de najaarsnota de vergoeding voor de leefgelden niet hadden meegenomen. Verder is er een hogere eigen bijdrage ontvangen van € 21.000 .

Specialistisch aanbod:
De totale kosten op WMO vallen € 120.000 lager uit dan begroot. Het grootste deel zit in de zogenaamde oude WMO kosten huishoudelijke hulp en hulpmiddelen WMO. (€ 128.000)

Jeugdhulp 2025
De kosten op jeugdhulp vallen voor 2025 € 140.000 hoger uit.

• € 105.000 zijn extra kosten gemaakt in 2025. Dit wordt voor € 101.000 veroorzaakt door extra kosten voor SAVE. (begroot € 309.000).

De totale kosten voor Eemland zijn gestegen en ook ons aandeel is gestegen van 2,95% naar 4,29%. Dit heeft te maken met dat vooral de aantallen voor jeugdreclassering regulier, Intensieve trajectbegeleiding (ITB) en ondertoezichtstelling (OTS) hoger zijn.

Even ter vergelijking: In 2023 betaalde we € 280.000 en in 2024 € 268.000.

De verdeling over de gemeenten wordt pas eind van het jaar definitief en aan de hand van de kosten per gemeente wordt ook de nieuwe verdeelsleutel opgemaakt.

De jaarlijkse kosten kunnen dus fluctueren en hangen af van het aantal casussen dat SAVE uit Woudenberg krijgt. Als we verwachten dat deze toenames structureel zijn dan zullen we hier in de begroting rekening mee moeten houden. Deze signalen zijn nog niet door ons ontvangen.

• In 2025 is nog een afrekening van 2024 ontvangen van in totaal € 35.000 nadelig.