Financiële toelichting

Toelichting op de grotere verschillen tussen gerealiseerde cijfers en de definitieve begroting over 2024

Salarissen en inhuur: Verschillen op salarissen en inhuur worden kort toegelicht in paragraaf E bedrijfsvoering.

Ruimtelijke ordening:

Aan contributie en lidmaatschappen is € 17.000 minder uitgegeven.

Projecten en ontwikkelingen:

De kosten van de zuidelijke dorpsrand van € 44.000 worden gedekt uit het beschikbaar gestelde krediet voor deze ontwikkeling en wordt voor dit deel onttrokken uit de reserve grondbedrijf.

Toerisme en volksfeesten:

Het voordeel van € 12.000 komt met name doordat kosten voor het RBT bij economie geboekt zijn terwijl het hier gebudgetteerd is.

Duurzame samenleving/milieu:

De jaarafrekening van het RUD valt in ons voordeel uit. Dit heeft o.a. te maken met een lagere productafname dan begroot. Het voordeel komt uit op € 84.000.

CDOKE gelden:

Een deel van de loonkosten wordt gedekt uit CDOKE gelden. Dit geeft hier een voordeel omdat de loonkosten elders verantwoord worden.

SMP:

Vorig jaar is voor het soortenmanagement plan een subsidie verstrekt aan een stichting voor de uitvoering van deze regeling. De volledige kosten zijn toen gedekt uit de SISA gelden. In 2024 is een aanzienlijkbedrag terug ontvangen van de stichting. Dit betekent dat we dit als kosten moeten verantwoorden en weer op de balans zetten als ‘nog uit uitgeven’ kosten.

Omgevingsvergunningen:

De leges zijn t.o.v. de najaarsnota flink gestegen. Van sommige grote projecten is het altijd lastig in te schatten of de vergunning nog in het huidige boekjaar valt of over het jaar heen wordt getild. In deze jaarrekening hebben wij € 251.000 extra ontvangen waarvan € 171.000 een grote vergunning van Zegheweg B.V. voor Hoevelaar betreft. Deze is eind december 2024 beschikt.

Bouwgrondexploitaties:

De geraamde bedragen voor het jaar 2024 vinden hun oorsprong in de herzieningen die vastgesteld zijn 2023. Vervroegen en/of verlaten van werkzaamheden en verkopen zorgen voor de grootste verschillen in uitgaven en inkomsten. Aan de hand van de laatst opgestelde herzieningen in april 2025 van de grondexploitaties is gebleken dat de eerder geraamde resultaten van de grondexploitaties afwijken van de vastgestelde herzieningen uit 2023.

Het grootste deel van het ontstane voordeel is voor € 84.000 het gevolg van winstnemingen op grondexploitaties. Dit voordeel gaat naar de reserve grondbedrijf.

Verder is er een voordeel van € 42.000 aan extra opbrengsten vanuit de grondexploitaties voor extra gemaakte uren van medewerkers t.b.v. de grondexploitaties.

Dit is een voordeel dat niet naar de reserves gaat.

In de paragraaf grondbeleid worden de cijfers en verschillen toegelicht.