Financiële toelichting

Toelichting op de grotere verschillen tussen gerealiseerde cijfers en de definitieve begroting over 2025

Salarissen en inhuur:
Verschillen op salarissen en inhuur worden kort toegelicht in paragraaf E bedrijfsvoering.

IBOR:
Het totale IBOR budget valt iets gunstiger uit. Inzoomend zien we een nadeel van € 22.000 op groenonderhoud van de begraafplaats en een voordeel van € 17.000 op landschapsbeheer.

Overige beheer leefomgeving:
Onderhoud wegen voordeel van € 59.000 en opbrengst straatwerkbonnen van € 10.000 wordt toegevoegd aan de reserve wegen. Dit geeft voor programma 2 een voordeel maar wordt bij de reserves als nadeel geboekt.

De algemene kosten van de gemeentewerf vallen € 20.000 lager uit. Dit zijn diverse zoals brandstoffen en onderhoud machines.

Afval:
Hogere opbrengsten op reststoffen (+€ 154.000) van met name oud papier en vergoeding over oude jaren zorgen voor een positief resultaat op afval.Daar tegenover staat dat ook de kosten voor verwerking en inzameling hoger uit vallen (€ 87.000). Dit wordt voor het grootste deel veroorzaakt door hogere indexering van de prijzen van ROVA en niet door meer tonnages afval.

In tussentijdse begrotingswijzigingen zijn extra kosten voor een voorloper en extra loonkosten opgenomen met als dekking een verhoging van de geraamde onttrekking aan de voorziening.

Uiteindelijk was er geraamd dat we € 113.892 tekort zouden komen en aan de voorziening moesten onttrekken maar dit is door de hogere opbrengsten teruggebracht naar een tekort van € 58.270

De stand van de voorziening komt daarmee op € 295.080.

Riolering:
De opbrengsten op rioolheffing komen € 29.000 hoger uit. De bijdrage van derden vallen € 13.500 hoger uit. De kosten voor onderhoud zijn € 204.500 hoger dan begroot

In totaal leidt dit tot een aanpassing van toevoeging aan de voorziening. Was geraamd dat we € 436.229 konden toevoegen is dat teruggebracht tot € 264.446.

Dit brengt de stand van de voorziening op € 6.820.046. Dit is overeenstemming met de verwachtte hoogte van de voorziening in het Waterplan(€ 6.830.000 eind 2025)