Uitgangspunten samenstellen concept begroting
Voor de jaren 2025-2028 zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:
|
Omschrijving |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
|
1. Aantal inwoners |
14.800 |
14.800 |
14.800 |
14.800 |
|
2. Aantal woonruimten |
5.800 |
5.800 |
5.800 |
5.800 |
|
3. Salarissen (Cao-verhoging) |
4,4% |
- |
- |
- |
|
4. Prijsstijging kosten derden |
div |
- |
- |
- |
|
5. Prijsstijging energiekosten |
0,0% |
0,0% |
0,0 % |
0,0% |
|
6. Renteomslag |
0,0% |
0,0% |
0,0 % |
0,0% |
|
7. Rente nieuwe investeringen |
0,0% |
0,0% |
0,0 % |
0,0% |
|
8. Rente grondexploitaties |
0,0% |
0,0% |
0,0 % |
0,0% |
|
9. Tarief OZB woningen |
2,8% |
jaarlijks opnieuw bepalen |
jaarlijks opnieuw bepalen |
jaarlijks opnieuw bepalen |
|
10. Tarief OZB niet woningen |
5,6% |
jaarlijks opnieuw bepalen |
jaarlijks opnieuw bepalen |
jaarlijks opnieuw bepalen |
|
11. Tarief rioolheffing gebruiker |
0,0% |
jaarlijks opnieuw bepalen |
jaarlijks opnieuw bepalen |
jaarlijks opnieuw bepalen |
|
12. Tarief rioolheffing eigenaar |
0,0% |
jaarlijks opnieuw bepalen |
jaarlijks opnieuw bepalen |
jaarlijks opnieuw bepalen |
|
13. Tarieven afvalstoffenheffing |
0,0% |
jaarlijks opnieuw bepalen |
jaarlijks opnieuw bepalen |
jaarlijks opnieuw bepalen |
|
14. Tarief toeristenbelasting (per overnachting) |
2,8% |
jaarlijks opnieuw bepalen |
jaarlijks opnieuw bepalen |
jaarlijks opnieuw bepalen |
|
15. Tarief hondenbelasting (per hond) |
2,8% |
jaarlijks opnieuw bepalen |
jaarlijks opnieuw bepalen |
jaarlijks opnieuw bepalen |
Toelichting uitgangspunten
- Aantal inwoners: Inschatting op basis van werkelijk aantal inwoners volgens het CBS cijfers juli 2024 en verwachte toename tot 1 januari 2025. Toename 2025 en verder wordt pas meegenomen in de volgende begrotingen aangezien de kosten van toename inwoners ook pas in de volgende begrotingen wordt meegenomen.
- Aantal woonruimten: Inschatting aantal woonruimten gesplitst in woonfunctie, logiesfunctie, personen zorginstelling en uitwonende studenten. Vooral op basis van werkelijk aantal per 1 juli 2024 (Bron CBS) en verwachte toename tot 1 januari 2025. Toename 2026 en verder wordt pas meegenomen in de volgende begrotingen aangezien de kosten van toename inwoners ook pas in de volgende begrotingen wordt meegenomen.
- Salarissen (Cao-verhoging): De huidige Cao loopt tot en met 31 maart 2025. Voor 2025 wordt rekening gehouden met een loonstijging van 4,4 %. Dit percentage gemiddelde Cao-loon 2025 wordt ingeschat op basis van de raming Centraal Planbureau februari 2024.
- Prijsstijging kosten derden: Waar nodig worden budgetten bijgesteld als gevolg van prijsstijgingen. De budgethouder doet daar een voorstel voor.
- Vanwege sterke stijging van de energiekosten in 2022 en 2023 zijn de budgetten energiekosten gemeentelijke gebouwen vanaf 2023 in totaal verhoogd met ruim € 160.000. Inmiddels zijn de tarieven voor gas en elektra licht gedaald.
- Renteomslag: Wordt op 0% ingeschat.
- Rente nieuwe investeringen: Wordt op 0% ingeschat.
- Rente grondexploitaties: Wordt op 0% ingeschat.
- Tarief OZB woningen: 2,8 % is inschatting op basis van raming Centraal Planbureau februari 2024 (inflatie, nationale consumentenprijsindex cpi 2025). Dit percentage is ook benoemd in de meicirculaire 2024 van het Rijk.
- Tarief OZB niet woningen: 5,6 %. Bij de vaststelling van de Kadernota 2025-2028 is met de raad afgesproken dat het college bij de begrotingsbehandeling met een voorstel komt om de OZB tarieven voor niet-woningen meer te laten stijgen dan het OZB tarief voor woningen. Het tarief OZB woningen stijgt met 2,8 %. Het college stelt voor in 2025 de OZB tarieven voor niet-woningen te laten stijgen met 5,6 % (het dubbele van 2,8 %).
- Tarief rioolheffing gebruiker: In het Waterplan 2020-2024 is voorgesteld het tarief voor rioolheffing vanaf 2020 te laten stijgen met € 5 (+/-2,1%) per jaar zodat in 2024 het kostendekkend tarief van € 238,82 (excl. inflatie) wordt gerealiseerd. In 2024 bedraagt het totaaltarief (gebruiker en eigenaar) voor rioolheffing € 250,47. Hiermee is het kostendekkend tarief bereikt. Voor 2025 wordt voorgesteld de tarieven voorlopig te bevriezen. In het najaar van 2024 wordt het nieuwe Waterplan 2025-2028 voorgelegd aan de raad. Na besluitvorming over het nieuwe Waterplan wordt opnieuw beoordeeld en berekend welke tarieven we gaan hanteren vanaf 2025.
- Tarief rioolheffing eigenaar: In het Waterplan 2020-2024 is voorgesteld het tarief voor rioolheffing vanaf 2020 te laten stijgen met € 5 (+/-2,1%) per jaar zodat in 2024 het kostendekkend tarief van € 238,82 (excl. inflatie) wordt gerealiseerd. In 2024 bedraagt het totaaltarief (gebruiker en eigenaar) voor rioolheffing € 250,47. Hiermee is het kostendekkend tarief bereikt. Voor 2025 wordt voorgesteld de tarieven voorlopig te bevriezen. In het najaar van 2024 wordt het nieuwe Waterplan 2025-2028 voorgelegd aan de raad. Na besluitvorming over het nieuwe Waterplan wordt opnieuw beoordeeld en berekend welke tarieven we gaan hanteren vanaf 2025.
- Tarief afvalstoffenheffing: De tarieven voor afvalstoffenheffing zijn in de jaren 2022 tot met 2024 niet gestegen. De gestegen kosten in 2024 worden zoveel mogelijk gedekt uit de voorziening egalisatie afvalstoffenheffing. We stellen voor de hogere kosten 2025 eveneens te dekken uit deze voorziening. Rekening houdend met het tekort in 2024 verwachten we dat in de voorziening egalisatie afvalstoffenheffing eind 2024 nog voldoende ruimte beschikbaar is om de hogere kosten van 2025 op te vangen. Het vastrecht en de tarieven per lediging wijzigen niet ten opzichte van 2024.
- Op basis van geschatte uitgaven en inkomsten 2025 kunnen de tarieven voor afval gelijk blijven ten opzichte van 2024.
- Tarief toeristenbelasting: Inschatting op basis van raming Centraal Planbureau februari 2024 (inflatie, nationale consumentenprijsindex CPI 2025).
- Tarief hondenbelasting: Inschatting op basis van raming Centraal Planbureau februari 2024 (inflatie, nationale consumentenprijsindex CPI 2025).