Inleiding

Voor u ligt de financiële voorjaarsrapportage 2024. Met behulp van de werkelijke cijfers tot en met april 2024 geeft deze rapportage een beeld van het jaarresultaat 2024 zoals wij deze kunnen verwachten aan het einde van het jaar. In de financiële voorjaarsrapportage 2024 zijn de volgende onderdelen opgenomen:

• Inleiding
• Overzicht financiële mutaties voorjaarsrapportage

In het overzicht financiële mutaties zijn zowel de wijzigingen in de budgetten opgenomen als de verschuivingen tussen de budgetten. De verschuivingen tussen de budgetten (neutraal) hebben geen invloed op het begrotingsresultaat maar zijn wel belangrijk voor de begrotingsrechtmatigheid bij de vaststelling van de jaarrekening. Verschuivingen tussen budgetten dienen ook door de raad te worden geaccordeerd.

De primitieve begroting 2024 had een voordelig saldo van € 1.276.000. De voorjaarsrapportage 2024 laat een voordelig saldo zien van € 902.000. Na verwerking van de voorjaarsrapportage bedraagt het begrotingssaldo 2024 € 2.178.000 voordelig.

Het verwacht overschot van € 2.178.000 wordt positief beïnvloed door een voordelig exploitatieresultaat op de opvang Oekraïne van € 2.200.000. Grote posten in de voorjaarsrapportage zijn verder : Renteopbrengsten (voordelig € 250.000), Jeugd en WMO (voordelig € 219.000), subsidie CDKS (nadelig € 115.000) en leerlingenvervoer (nadelig € 130.000).

Als gemeente hebben we wederom een voordelig exploitatieresultaat op opvang Oekraïne omdat we in Woudenberg de opvang efficiënt hebben georganiseerd. Dit voordelig exploitatieresultaat levert ons financiële middelen op die we weer kunnen inzetten ten gunste van Woudenberg.

De belangrijkste mutaties in de financiële voorjaarsrapportage zijn:

• Geschatte aanvullende uitgaven en rijksinkomsten opvang Oekraïne;
• Kosten WMO en Jeugd;
• Subsidie CDKS;
• Leerlingenvervoer;
• Uitkeringen Participatiewet;
• Bijdrage VRU;
• Energiekosten openbare verlichting en gemeentelijke gebouwen;
• Kosten uitbreiding capaciteit Cultuurhuis;
• Opleidingskosten personeel;
• Salariskosten tijdelijk vervangende wethouder;
• Pensioenverplichtingen (oud) wethouders;
• Algemene uitkering;
• Rente opbrengsten.